Door de wijziging in het BBV is met ingang van het begrotingsjaar 2018 een geprognosticeerde balans voorgeschreven. De geprognosticeerde balans biedt inzicht in de verwachte financiële ontwikkeling van de gemeente.

(bedragen x €1.000)

Activa

1-1-2021

31-12-2021

31-12-2022

31-12-2023

31-12-2024

Passiva

1-1-2021

31-12-2021

31-12-2022

31-12-2023

31-12-2024

Vaste activa

Vaste passiva

Immateriële vaste activa

5.029

4.758

4.482

4.203

3.920

Eigen vermogen

69.652

65.801

61.782

61.063

58.612

Materiële vaste activa

254.374

260.673

260.060

281.422

271.949

Voorzieningen

11.492

11.461

12.036

12.205

12.376

Financiële vaste activa

63.991

64.019

62.658

60.546

59.210

Vaste schulden rente-typische looptijd >1 jr

282.106

273.057

265.006

258.550

251.113

Totaal vaste activa

323.394

329.450

327.200

346.171

335.079

Totaal vaste passiva

363.250

350.319

338.824

331.818

322.101

Vlottende activa

Vlottende passiva

Voorraden

40.183

32.666

31.381

26.605

27.041

Netto vlottende schulden rente-typische looptijd <1jr

48.251

60.487

68.922

90.072

89.769

Vorderingen

36.802

36.802

36.802

36.802

36.802

Overlopende passiva

25.024

25.024

25.024

25.024

25.024

Liquide middelen

2.480

2.480

2.480

2.480

2.480

Facilitair grondbeleid

3.914

4.681

5.155

5.105

5.741

Overlopende activa

29.751

29.751

29.751

29.751

29.751

Totaal vlottende activa

113.131

106.380

105.569

100.744

101.815

Totaal vlottende passiva

73.275

85.511

93.946

115.096

114.793

Balanstotaal activa

436.525

435.830

432.769

446.915

436.894

Balanstotaal passiva

436.525

435.830

432.769

446.915

436.894

De opgestelde geprognosticeerde balans gaat net als de meerjarenbegroting over de jaren 2021-2024. Met het maken van een balansprognose wordt in feite een reële schatting gemaakt van verschillende balansposten op basis van de balans gepresenteerd bij de jaarrekening 2019, de verwachte investeringen en de lopende aflossingsverplichtingen. Aan de hand van deze gegevens wordt in een geprognosticeerde balans inzicht gegeven in de ontwikkeling van de balansposten: vaste en vlottende activa, vreemd en eigen vermogen.

Bij het opstellen van de meerjarenbalans is rekening gehouden met de volgende uitgangspunten:

Vaste activa

Door verwachte investeringen en jaarlijkse afschrijvingen/aflossingen wijzigt het saldo van de vaste activa.

Vlottende activa

De vlottende activa daalt door de verwachte verkoop van gronden.

Eigen vermogen

Het eigen vermogen is gebaseerd op het (meerjarige) verloop van de reserves. Het saldo wijzigt door het realiseren van afgesproken prestaties.

Voorzieningen

De voorzieningen zijn gebaseerd op het (meerjarige) verloop van voorzieningen.

Schulden > 1 jaar

De schulden > 1 jaar zijn gebaseerd op de staat van opgenomen langlopende geldleningen. Het saldo muteert door het aantrekken van nieuwe leningen voor voorgenomen investeringen en jaarlijkse aflossingen van bestaande leningen.

Schulden < 1 jaar

De schulden < 1 jaar zijn geraamd op het niveau van de jaarrekening 2019. Hierbij is rekening gehouden met de toegestane kasgeldlimiet.

Overlopende passiva

De overlopende passiva is geraamd op het niveau van de jaarrekening 2019.